Rozważenie upadłości firmy z powodu zadłużenia to poważna decyzja, którą należy podjąć na podstawie konkretnej sytuacji finansowej przedsiębiorstwa.
Upadłość firmy
Upadłość firmy (czyli postępowanie upadłościowe) to formalny proces prawny, który ma na celu restrukturyzację lub likwidację przedsiębiorstwa, które nie jest w stanie regulować swoich zobowiązań finansowych. W Polsce procedurę tę reguluje Prawo upadłościowe. Wyróżniamy postępowania upadłościowe:
– upadłość likwidacyjna, której celem jest sprzedaż majątku firmy i zaspokojenie wierzycieli w możliwe najwyższym stopniu. Firma przestaje istnieć po zakończeniu postępowania, najczęściej dotyczy to spółek.
– upadłość układowa polega na tym, że firma może nadal działać, ale na warunkach układu z wierzycielami. Wiąże się z umorzeniem części długu lub rozłożenia na raty.
Zadłużenie przedsiębiorstwa
Pojawia się w momencie, gdy firma ma zobowiązanie finansowe wobec wierzycieli, których nie jest w stanie terminowo spłacać. Problem pojawia się w momencie, gdy firma staje się niewypłacalna. Zobowiązania firmy to np.: kredyty, pożyczki, zaległości wobec ZUS, US, nieopłacone faktury, umowy najmu/zlecenia.
Kiedy ogłosić upadłość?
Upadłość można ogłosić, gdy firma staje się niewypłacalna. Brak zdolności spłaty zobowiązań pieniężnych przez ponad 3 miesiące oraz, gdy zobowiązania przekraczają wartość majątku firmy i ten stan trwa przez co najmniej 24 miesiące.
Poniżej przykłady, w których warto rozważyć ogłoszenie upadłości:
– Niewypłacalność firmy przez ponad 3 miesiące zaległości
– Firma nie ma majątku pozwalającego na pokrycie kosztów restrukturyzacji
– Wierzyciele podejmują egzekucję komorniczą
– Negocjacje oraz ratowanie firmy zawiodło
– utrata zdolności kredytowej
Kiedy złożyć wniosek o upadłość firmy?
Wniosek o upadłość firmy w Polsce należy złożyć nie później niż w ciągu 30 dni od dnia, w którym firma stała się niewypłacalna. Wniosek o upadłość może złożyć przedsiębiorca, zarząd spółki, wierzyciel, prokurator, a w niektórych przypadkach sąd z urzędu.
Do złożenia wniosku potrzebne są następujące dokumenty: wniosek o ogłoszenie upadłości, opis majątku i zadłużenia firmy, lista wierzycieli, sprawozdanie finansowe (spółka), dowód uiszczenia opłaty sądowej.
Firma niewypłacalna – co dalej?
Jeżeli firma stała się niewypłacalna oznacza to, że nie jest w stanie regulować swoich zobowiązań finansowych. W ciągu 30 dni od momentu stwierdzenia niewypłacalności jest możliwość podjęcia czynności: złożenie wniosku o upadłość lub złożyć wniosek o restrukturyzację.
Sąd gospodarczy
W sądzie gospodarczym przedsiębiorcy ogłaszają upadłość firmy lub osoby fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą. Właściwy sąd gospodarczy zależy od siedziby firmy lub miejsca prowadzenia działalności.
Procedura upadłościowa
Na początku składa się do sądu gospodarczego właściwego dla siedziby dłużnika wniosek o upadłość, opłata wynosi 1000 zł + zaliczka na koszty. Załącznikiem do wniosku jest bilans, lista wierzycieli, majątek, dowody niewypłacalności. Następnie sąd bada, czy istnieją przesłanki do ogłoszenia upadłości, sąd może ogłosić upadłość lub oddalić wniosek.
Sąd wydaje postanowienie o ogłoszeniu upadłości oraz powołuje syndyka, który przejmuje zarządzanie majątkiem firmy. Syndyk spisuje majątek, długi, sprzedaje aktywa oraz gromadzi fundusze na spłatę wierzycieli. Wierzyciele mają 30 dni na zgłoszenie roszczeń do syndyka, następnie syndyk sporządza plan podziału majątku (wierzyciele otrzymują środki w kolejności ustawowej). Po zaspokojeniu wierzycieli lub zakończeniu likwidacji majątku sąd wydaje postanowienie o zakończeniu postępowania, firma zostaje wykreślona z KRS, lecz w przypadku JDG działalność ustaje. Byli przedsiębiorcy mogą w niektórych przypadkach skorzystać z rozwiązania, jakim jest upadłość konsumencka po zakończeniu działalności gospodarczej. Taka forma oddłużenia wymaga jednak wykazania, że działalność została definitywnie zakończona
Ważnymi skutkami ogłoszenia upadłości jest wstrzymanie egzekucji komorniczych, utrata zarządu nad majątkiem przez właściciela, brak możliwości zawierania nowych umów bez zgody syndyka, wierzyciele składają roszczenia do syndyka.
Czy zadłużenie wystarczy do ogłoszenia upadłości?
Samo zadłużenie nie wystarcza do ogłoszenia upadłości. Musi być spełniona kluczowa przesłanka: niewypłacalność. Firma musi mieć duże zadłużenie, lecz jeżeli terminowo spłaca swoje zobowiązania nie jest niewypłacalna.
